Ska du installera grön teknik, renovera, bygga till eller bygga nytt i år? I sä fall bör du läsa detta.
–Byggahus.se listar alla avdrag och bidrag du som husägare eller bostadsrättsägare kan söka 2025.
Ränteavdraget: Genom att vara om dig och kring dig som husägare kan du minska dina utgifter och på så vis få mer pengar över till annat. En nyhet är att ränteavdraget på lån utan säkerhet ska fasas ut under två års tid, och därför bara får göras på 50 procent av ränteutgifterna.
– Har du exempelvis tagit ett blancolån för att finansiera delar av ditt husköp påverkas du av detta. För husägare med bolån, där lånen är säkerställda med bostaden som pant, påverkas däremot inte ränteavdraget av denna förändring.
Rotavdrag: Rot är max 50 000 kronor vardera per person och år. Sammanlagt kan en privatperson få totalt 75 000 kronor i skattereduktion för rot och rut tillsammans. Det är byggföretaget som sköter ansökningen och du får därför avdraget direkt på fakturan från dem.
Här kan du läsa vilka arbeten som ger rätt till rotavdrag och under vilka förutsättningar: Tjänster som ger och inte ger rotavdrag
Rutavdrag: Rutavdraget är en skattereduktion för hushållsnära tjänster. Du kan till exempel nyttja det för att få hjälp att beskära träd och buskar på tomten, eller för att få hjälp med städningen hemma.
Avdraget täcker 50 procent av arbetskostnaden. Nytt för i år är att rotavdraget och rutavdraget återigen räknas ihop, båda tillsammans är därmed högst 75 000 kronor per person och år. Precis som rotavdraget är rutavdraget knutet till dig som individ, inte till fastigheten ifråga.
De krav som finns för att du ska kunna nyttja rutavdraget är att du ska ha betalat in tillräckligt med skatt under året, att du är över 18 år, och att du faktiskt har rutavdrag kvar att nyttja för det innevarande året. Du ska även bo helt eller delvis i bostaden som tjänsten utförs i. Det kan exempelvis vara din permanenta bostad eller din sommarstuga. Dock behöver du inte äga bostaden ifråga. Du kan även få rutavdrag för tjänster som utförs i dina föräldrars bostad, dock ej i dina barns.
Läs mer: Tjänster som ger och inte ger rätt till rutavdrag
Energieffektivisering i småhus: Du som äger och bor i ett småhus kan sedan juli 2023 söka bidrag för energieffektiviserande åtgärder på värmesystem och klimatskärm, även kallat klimatskal.
Du kan få bidrag för högst 50 procent av materialkostnaderna för åtgärderna, dock högst 30 000 kronor för värmesystemsåtgärder och högst 30 000 kronor för klimatskärmsåtgärder. Summan av de bidragsberättigade materialkostnaderna behöver vara mer än 20 000 kronor för att du ska få bidrag.
Grön teknik: Det här avdraget på upp till 50 000 kr per år är en skattereduktion för den som installerar grön teknik i sin bostad.
Avdraget inkluderar följande arbeten:
- När du installerar ett nätanslutet solcellssystem.
- När du installerar ett system för lagring av egenproducerad elenergi.
- När du installerar en laddningspunkt till elfordon.
I praktiken fungerar det på samma vis som rot- och rutavdraget. En stor skillnad är dock att man här även räknar in materialet i avdraget, inte bara arbetskostnaden. Dock måste du ha köpt materialet från samma företag som utför installationen, annars ges bara för arbetskostnaden.
Numera ges skattereduktion för installation av batteri som helt eller delvis används för att lagra egenproducerad el, även om batteriet till viss del utnyttjas för stödtjänster och elprisarbitrage. Tidigare behövde du uteslutande använda batteriet för att lagra egenproducerad el, men detta ändrades 2024-07-04.
Klicka här för att läsa mer om vilka arbeten som ger rätt till grön teknik-avdraget: Skatteverket/grön-teknik
Privatuthyrning: Precis som tidigare år har du som privatperson rätt att hyra ut en del av din bostad, eller en gäststuga på tomten. Om summan du får in för detta är under 40 000 kronor behöver du inte skatta på beloppet, utan denna summa är tänkt att ses som ett schablonavdrag. Du får även göra avdrag med 20 procent av hyresintäkten, ett avdrag som är tänkt att täcka driftskostnader såsom sophämtning och el.
Avdrag vid försäljning: Den som säljer sin bostad ska betala vinstskatt. Men du får göra avdrag vid försäljningen för arbeten som utförts de närmaste åren i din bostad. Exempelvis har du kanske byggt till huset? Eller byggt om garaget till ett badrum? Då får du göra helt avdrag för detta under förutsättning att du har kvar kvitton som du kan redovisa.
– Det finns även vissa renoveringsarbeten och förbättringsåtgärder som är delvis avdragsgilla. Har du bytt ut något som var trasigt men redan fanns i bostaden, eller om du renoverade utan att ändra planlösning, då faller du in i denna kategorin.
Skattereduktion för levererad el: Du som är mikroproducent av el – vilket du exempelvis kan vara om du har solcellspaneler på taket och säljer överskottselen till din elhandlare – har rätt till skattereduktion för levererad el. Mikroproduktionsanläggningen kan förstås även vara vindkraft eller vattenkraft, så länge det handlar om förnybar el. Men vanligast bland privatpersoner är solceller.
Överskottselen du säljer ska redovisas i din inkomstdeklaration. Först och främst finns det ett schablonavdrag att ta hänsyn till, det uppgår till 40 000 kronor. Har du sålt för mindre än det behöver du alltså inte betala skatt. Detta schablonavdrag är dock detsamma som det som du nyttjar vid privatuthyrning, så här får du se upp lite om du både säljer el och hyr ut bostad.
Skattereduktionen är 60 öre per kilowattimme, men maximalt 18 000 kronor per år och du får inte mer än det du själv har tagit ut från elnätet. Det får heller inte överstiga mer än 30 000 kilowattimmar per år. Så har du förbrukat 5 000 kWh och sålt 2 000 kWh har du rätt till 1 200 kr i skattereduktion (2000*0,6). Skulle du däremot ha förbrukat 6 000 kWh men sålt 10 000 kWh blir det ändå bara 6000*0,6 eftersom din förbrukning blir ditt tak.
Ränteavdrag: Du som har bolån bör känna till att upp till 30 procent på räntekostnaderna för det är avdragsgilla. Uppgifterna för ränteavdraget anges i inkomstdeklarationen och detta sker vanligen automatiskt och kommer därmed förtryckt. 30 procent är för de kostnader som understiger 100 000 kronor, och därutöver är det 21 procent på det över. För att du ska vara berättigad måste du ha betalat in skatt, betalat in ränta och stå på bolånet.
Reglerna för ränteavdrag på lån utan säkerhet, exempelvis ett blancolån, förändras från och med 2025. Den typen av ränteavdrag ska fasas ut under två års tid. Från och med 2025 får ränteavdraget på dessa lån endast göras på halva räntekostnaden.
Tomträttsavgäld: Om du är tomträttshavare och betalar in avgift för denna har du rätt att dra av tomträttsavgäld i din deklaration. Detta deklareras som en räntekostnad under kapital.
Bostadsbidrag: Under vissa omständigheter finns det möjlighet att få bostadsbidrag för den som är under 29 år:
- Om din sammanlagda årsinkomst före skatt är högst 86 720 kronor
- Om du betalar mer än 1 800 kronor i månaden för din bostad.
Om du ansöker om bostadsbidrag tillsammans med en make eller sambo får ni tillsammans tjäna högst 103 720 kronor om året för att kunna ha rätt till bidrag.
Även du som har barn som bor hos dig kan ha rätt till bostadsbidrag. Hur stort bidrag du kan få beror bland annat på dina inkomster och kostnader. Du kan få bostadsbidrag om du hyr eller äger din bostad och även om du hyr i andra hand.
Du kan räkna på hur stort bostadsbidrag du kan få hos Försäkringskassans tjänst Räkna på bostadsbidrag.
Bostadstillägg: För dig som har sjukersättning eller aktivitetsersättning finns det möjlighet att söka bostadstillägg om du bor i Sverige och betalar tillräckligt mycket för ditt boende i förhållande till din inkomst.
Fram till 65 års ålder ansöker du om ersättningen hos Försäkringskassan. Från och med den månad du fyller 66 år ska du ansöka hos Pensionsmyndigheten istället.
